在这个失信寸步难行的时代里，你知道自己的企业价值几何?你知道自家企业的信用能打多少分?企业信用对企业来说又有什么作用?

　　应该说，在任何市场环境下，企业信用都是至关重要的，只有具备了良好的信用，企业才会得到长远的发展。可以说，越高的信用评级，对企业争取机构风投、融资担保、银行放贷等越有利;同时，在企业招商、政府投标、签约合作等方面都有优势，能在政府扶持资金、政府项目申报等环节上为企业加分。

　　让沉睡的纳税信用“活”起来

　　众所周知，小企业的融资很艰辛，多半要借助金融信贷机构。然而小企业抗风险能力弱，信贷机构难以真实把握小企业的信用状况和履约状况，这种信息不对等造成了银行不敢放贷给高风险的小微企业。对于小企业来说，想要发展，想获得融资，首先就要证明自己的信用能力。采用第三方出具的信用报告是证明企业信用的主要途径。

　　今年5月，海南省国税局和地税局与海南18家银行机构签署战略合作协议，开展“税银互动”活动。按照“银税互动”协议，海南省国税局和地税局联合评选出纳税信誉良好的小微企业，在此基础上，银行可为申请的企业优先提供无抵押信用贷款或其他金融产品服务等。

　　“这种税银深度合作互动，连接税、银、企三方，对银行、地税部门、企业都有好处，不仅营造良好诚信的经营环境，对推动中小微企业健康发展和转型升级都有重要意义。”海南省地税局相关负责人说，该项工作的最大亮点在于将纳税信用等级和企业日常经营活动有机结合起来，企业可凭借良好的纳税信用记录获得银行提供的纯信用贷款，而无需提供任何资产进行抵押，大大减轻了企业的负担。

　　除了便捷的贷款“绿色通道”外，较低的贷款利息也是诚信纳税企业才有的“特权”。据悉，通过“银税互动”融资的小企业多能获得低于市场的年利率。以建设银行海南省分行的“税易贷”来说，单户贷款额度最高200万元，年利率6%-7%，相比于同期市场上小微企业的信用贷款10%-14%左右的年利率，优惠力度较大。

　　三亚海湾维景国际酒店管理有限公司就是“银税互动”的受益者之一。该公司2014度纳税信用评价为B级，7月31日得到了由中国银行股份有限公司三亚分行提供的“税贷通宝”产品支持，获得850万元的贷款额度，其中含200万元无抵押纯信用贷款。

　　“以往银行放贷要么看企业抵押物情况，要么看资金流水单，但实际上这些都很难准确掌握企业的实际经营状况。纳税信用作为非常有公信力权威性的数据，不可能出现造假，以此作为发放贷款的凭证，对于银行来说也能有效控制贷款风险。”中国银行三亚分行副行长余志发说。

　　事实上，“税银互动”既解决银企之间信息不对称问题，企业无需重复征信审批，减少对抵押物、担保物的依赖;又通过诚信纳税可以获得便捷融资，有助于促使企业为了融资主动维持纳税信用，形成良性循环。截至11月，已有83家小微企业通过税务部门的“纳税信用”换银行1.44亿元的“信贷额度”。

　　特别值得一提的是，为进一步降低小微企业融资负担、提升企业诚信纳税意识，海南省琼中县专门出台了企业贷款、政府贴息的配套奖励措施，对所有获得建设银行“税易贷”扶持的小微企业提供为期两年的政府贴息奖励。

　　建立信用乃小企业发展之道

　　眼下，信用报告的使用也在逐步扩散开来。

　　在海南，大多数都是从事服务业的小微企业或个体工商业户，虽然都有稳定的现金流，但由于缺少抵押物而难以获得银行融资。为更好地帮助此类企业解决融资问题，海南各金融机构都推出了银联POS商户的小额贷款信用担保业务。以海南信源小额贷款股份有限公司的“POS贷”业务为例，不用抵押物，只需提供身份证、执照、银行卡复印件，没有抵押物的商户也能申请信用贷款。通过业务合作方所提供的海量用户交易流水，小贷公司可以看出企业的销售情况,从而了解企业的资金需求。根据POS机刷卡交易的资金结算量的不同，小微企业原则上最高可获得50万元的贷款。

　　类似这样以信用作为放贷的参考因素之一，在金融机构与企业对接中并不罕见。

　　在贷款过程中，银行要对企业进行与信用评级相似的工作。银行一方面依靠自身内部的评级机制，另一方面也依托参考企业评级报告及评级结果。一家企业如果取得了好的信用级别，在申请贷款时，就可能获得比信用级别差的企业更多的优惠。

　　信用级别高的企业在向担保机构申请担保时也将获得优势。一方面，担保机构会通过内部的一套风险管理机制提供保证;另一方面，担保机构也可依托企业信用评级结果，根据企业信用级别的高低，决定是否对企业进行担保，或决定进行担保的额度。

　　企业在投标、赊销过程中，信用状况也是对方决策的一个重要内容。

　　在招投标过程中，许多招标单位要求投标单位提供企业信用评级报告。信用等级在招标体系里面往往占有一定的分数权重，信用状况差的企业在招标过程中就可能失标。同时，企业凭借着优良的信用，可以与交易伙伴达成赊销、拓展上下游采购，提高企业签约率，降低企业成本。

　　海南5000万专项资金助小微信用贷款

　　要帮助小微企业发展，仅靠一方的力量显然是不够的。

　　为保障信用贷款落到实处，今年，海南省政府印发《海南省进一步增强小微企业融资能力构建政银保合作新机制方案(试行)》，省政府将每年从中小企业发展专项资金中拨付5000万元，用于银保合作发放或银行自主发放小微企业优惠贷款的风险补偿及奖励，并根据优惠贷款业务开展情况逐年增加资金。

　　这里的小微企业优惠贷款，是金额500万元(含)以下信用贷款，无抵(质)押、无担保，期限原则上不超过一年，仅限于生产经营性用途。优惠贷款的综合成本不超过“贷款基准利率+利率上浮30%+保费费率2.5%”。银行与保险公司原则上按3∶7分担不良贷款;银行业金融机构不与保险公司、担保公司合作，自主为小微企业发放的信用贷款，小微企业获得贷款的综合成本不超过银保合作信用贷款水平。

　　据介绍，对于金融机构小微企业优惠贷款不良率超过2.5%以上部分的贷款本金损失，将由专项资金予以补偿。对由海南省工信厅纳入统计范畴的创新型小微互联网企业、软件和信息服务类企业，获得首笔贷款金额200万元(含)以下的，发生不良时，由专项资金给予不良贷款本金金额50%的补偿。对此类贷款的风险补偿总额不超过年度专项资金的20%。

　　对年末小微企业优惠贷款余额在1亿元以上并且不良率在2.5%以下的银行，由专项资金给予其贷款余额0.5%的奖励。银保合作信用贷款的奖励资金分配，由银行与合作保险公司按风险分担比例确定。

　　诚信者“得天下”

　　失信者“步难行”

　　今年10月，海南13家小额贷款公司、12家融资性担保公司获批接入人民银行征信查询系统，与其他金融机构享受同等的征信服务，办理业务时可通过征信系统对借款客户的信用纪录进行查询，降低小额贷款风险。“接入人民银行征信系统后，除了能直接查询贷款户的信用记录外，还能将贷款违约黑名单上传系统。把这些失信人列进黑名单，借力于人民银行与法院等机构推行的联合惩戒，约束他们的违约行为，将有利于我省构建良好的诚信环境。”海南一家小额贷款公司负责人称。

　　去年，海南省首个关于失信惩戒的规范性文件《海南省企业失信联合惩戒暂行办法》也提出，不同程度失信行为的惩戒区别对待。对一般失信行为，主要采取信用提醒和诚信约谈的办法;对较重失信行为，主要采取加强抽查、减少政策优惠、降低信用分值等惩戒办法，并列入黄名单;对严重失信行为，更多地采取限制或禁止参与政府主导的事务等方式，并列入黑名单，依法向社会公开。

　　值得一提的是，注重对失信惩戒的同时，为使企业珍惜诚信，享受守信带来的好处，《暂行办法》还规定了守信激励措施，包括依照有关规定授予相关荣誉称号，在政府采购、项目招投标、资格审查、安排和拨付财政补贴资金等工作中，在同等条件下予以优先等。

　　目前，各职能部门已经采取相关措施推进惩戒办法的施行。海南省高级人民法院已开始使用最高法院建立的联合惩戒系统，被执行人被认定为失信将无法购买飞机票、办理银行卡、贷款等，生活处处受限。

　　海南省地税局根据不同的纳税信用等级，在税务登记、发票管理、税款征收、税务检查、服务环境、涉税审批等方面给予有针对性服务：为连续三年被评为A级信用级别的纳税人提供绿色通道服务;纳税信用A级纳税人普通发票按需领用。

　　与此同时，省政府金融办主管的“海南省企业信用信息综合管理系统”也在逐步完善中，这是海南省公共信用信息共享平台的主要组成部分，也是失信联合惩戒机制施行的基础。“利用完善的信息资料，对守信企业进行奖励，失信企业则会被列入黑名单。”省政府金融办相关负责人说，该信息系统建成后，可将分散在政府各部门业务系统中的企业信用信息有机地整合起来，形成完整的、动态的、全省统一的企业信用信息数据库，实现信息共享。